社保缴费基数什么意思？社保缴费基数和退休工资有关系吗？（2025-9-19）

2025-09-19 23:28

职工社会保险缴费基数通常基于该职工上一财务年度月平均工资来确定。具体而言，是将该职工过去一年的总工资（包括基本薪资、奖金、津贴等各类收入）除以12个月，从而得出的月平均数额作为其社保缴费基数。例如，若某职工上一年度的总工资为60，000元，则其月平均工资为5，000元，此数值将作为其社会保险缴费基数。

社保缴费基数与工资之间有着密切的关系，具体如下：

首先，社保缴费基数通常是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来确定的。这意味着工资水平会直接影响社保缴费基数的计算。具体来说，如果职工的工资收入高于当地社会平均工资的300%，那么其社保缴费基数将按照社会平均工资的300%来计算；如果职工的工资收入低于社会平均工资的60%，那么其社保缴费基数将按照社会平均工资的60%来确定。

社保缴费基数的设定也会影响工资总额的调整。在一些地区，当社保基数提高时，企业可能会根据对员工的工资总额进行相应调整，这意味着员工的实际到手工资可能会发生变化。调整了社保缴费基数的上下限之后，社保费用的缴纳可能会受到影响，因为五险的缴纳比例是固定的，但是社保费的缴纳是需要根据缴费基数来计算，基数高意味着缴纳的社保费用高，到手的工资会减少。

社保基数是每年调整一次，全年不变，社保基数每年由单位自查、申报，需要实事求是地为员工进行上报，一旦上报的工资基数超过了社保缴费基数的上限或下限，需要按照社保最低或最高缴费基数来进行社保费用的计算，不能超过社保部门的缴费基数上下限这样一个缴费标准。

社保缴费基数的变化也会影响个人所得税的计算。虽然社保缴费金额的增加会从工资中扣除，但这部分金额在个人所得税的计算中可以用来抵扣个税，因此实际缴纳的个人所得税可能会有所减少。

社保基数高会影响退休之后每月领取的养老金，因为养老金的计算公式里包含了社保缴费基数，退休后的养老金=退休上年度社会平均工资×（1+本人的社保平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。个人社保缴费基数高，意味着个人养老金账户的钱越多，单位给参保人缴纳的费用也会相应提高。

以上，就是关于社保缴费基数和工资有什么关系的具体内容。

南京社保一个月要交多少钱？

公司和个人的社保缴费比例是不同的：

养老保险：公司承担20%，个人承担8%。

失业保险：对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助进而保险失业人员失业期间的基本生活，促进其再就业。

医疗保险比例：单位10.5%，个人2%

工伤保险缴费比例是：个人不需缴纳，企业单位缴参保基数的0.5%~2%(根据行业风险分类设定，社会保险费的征缴以统一的缴费基数，按各险种不同比例同单征收。

生育保险：企业缴纳比例：0.8%，个人缴纳比例：0%（个人不缴纳）

住房公积金的缴纳比例一般为：企业缴纳比例：12%，个人缴纳比例：12%。